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¿Qué son las Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD)?
Las APNFD o Actividades y Profesiones No Financieras Designadas según el GAFILAT, son profesiones y actividades que tradicionalmente tratan con clientes que buscan el anonimato y suelen pagar en efectivo. Por ello mismo pueden ser susceptibles de ser utilizadas para delitos tales como el lavado de activos o la financiación del terrorismo.
Es por ello, que en materia de prevención, las APNFD tienen que cumplir también con las regulaciones emitidas por los sistemas .
¿Cuáles son las Actividades Profesionales No Financieras Designadas (APNFD)?
Según el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) son:
- Casinos
- Agentes inmobiliarios
- Comerciantes de metales preciosos
- Comerciantes de piedras preciosas
- Abogados, notarios, otros profesionales jurídicos independientes y contadores (profesionales que trabajan solos, en sociedad o empleados de firmas profesionales)
- Proveedores de Servicios Fiduciarios y Societarios se refiere a todas las personas o actividades que no se cubren en las recomendaciones, y que, como actividad comercial, prestan determinados servicios a terceros
Recomendaciones GAFI relacionadas con las APNFD
Recomendación #22: APNFD: Debida Diligencia del Cliente
Los requisitos establecidos para la Debida Diligencia del Cliente y el mantenimiento de registros establecidos en las Recomendaciones 10, 11, 12, 15 y 17 del GAFI, son aplicables a las APNFD en los siguientes casos:
- Casinos: cuando las transacciones financieras son por un monto igual o mayor al umbral designado aplicable.
- Agentes inmobiliarios: cuando las transacciones son por compra y venta de bienes inmobiliarios.
- Comerciantes de metales preciosos y comerciantes de piedras preciosas: cuando una transacción en efectivo es por un monto igual o mayor al del umbral designado aplicable.Abogados, notarios, otros profesionales jurídicos independientes y contadores – cuando se disponen a realizar transacciones o realizan transacciones para sus clientes sobre las siguientes actividades:
- Compra y venta de bienes inmobiliarios
- Administración del dinero, valores u otros activos del cliente
- Administración de las cuentas bancarias, de ahorros o valores
- Organización de contribuciones para la creación, operación o administración de empresas
- Creación, operación o administración de personas jurídicas u otras estructuras jurídicas
- Compra y venta de entidades comerciales
- Proveedores de servicios societarios y fideicomisos cuando realizan transacciones sobre las siguientes actividades:
- actuación como agente de creación de personas jurídicas
- actuación (o arreglo para que otra persona actúe como) como director o apoderado de una sociedad mercantil, un socio de una sociedad o una posición similar con relación a otras personas jurídicas
- provisión de un domicilio registrado, domicilio comercial o espacio físico, domicilio postal o administrativo para una sociedad mercantil, sociedad o cualquier otra persona jurídica o estructura jurídica
- actuación (o arreglo para que otra persona actúe como) como fiduciario de un fideicomiso expreso o que desempeñe la función equivalente para otra forma de estructura jurídica
- actuación (o arreglo para que otra persona actúe como) como un accionista nominal para otra persona
Recomendación #28: Regulación y supervisión de las APNFD
Las Actividades y Profesiones No Financieras Designadas deben estar sujetas a medidas de regulación y supervisión tales como:
- Los casinos deben estar sujetos a un amplio régimen de regulación y supervisión que asegure que éstos hayan implementado con eficacia las medidas LAFT necesarias. Conoce las medidas mínimas aquí.
- Los países deben asegurar que las APNFD estén sujetas a sistemas eficaces para el monitoreo y asegurar el cumplimiento de los requisitos LAFT, de acuerdo al riesgo. Esto puede ser ejecutado por a) un supervisor o por b) un organismo autorregulador (OAR) apropiado.
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