¿Qué es el cumplimiento y cuáles son sus beneficios?

¿Qué es cumplimiento?

Cumplimiento hace referencia a la implementación de los requisitos necesarios para asegurarse que las normas de los diferentes Sistemas de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, para el conocimiento de las contrapartes, están implementadas dentro del proceso de vinculación de terceros, como clientes y proveedores.

Con este proceso, es posible conocer de una persona si tiene algún antecedente, si ha cometido un delito, saber qué beneficiarios finales tiene vinculados algún proveedor, cuáles son los accionistas, el representante legal, el revisor fiscal de la empresa con la que contrates cierto servicio. En general, lo anterior permite conocer a las personas y evitar ser víctimas de una suplantación. 

¿Por qué es importante para las empresas?

En tiempos de pandemia, algunas organizaciones tienen proveedores que fueron contratados virtualmente, de los cuales solo se conoce lo que se ve detrás en la pantalla (lo más probables es que sea su casa) y no fue posible conocer la sede física u oficina, por lo que tampoco se conocen otros aspectos importantes como desde dónde está importando los materiales. Este tipo de escenarios pueden dar pie a una suplantación de un tercero real, lo que resultaría en un fraude o estafa a la empresa, que puede vincularla con lavado de activos y financiación del terrorismo.

Con el cumplimiento de la debida diligencia, estamos mitigando riesgos reputacionales, operacionales, financieros, regulatorios y de lavado de activos y financiación del terrorismo.

Por ejemplo, en el caso de los proveedores, cuando estamos evaluando cuál es la mejor opción, podemos tener toda la parte técnica clara, pero al identificar todo el aspecto normativo legal y financiera de un tercero, las áreas de cumplimiento de las empresas no permiten la contratación, para evitar riesgos. 

“Para una empresa, así como para una persona, la reputación lo es todo. En el momento que se identifique que una empresa estuvo vinculada con una suplantación de identidad en uno de sus cargos más importantes, simplemente porque no se hizo una validación correcta en su hoja de vida, y que sus documentos fueron falsos, tenemos un riesgo reputacional muy grande”, afirmó Laura Garzón, especialista en Aseguramiento y Control Interno de la Universidad Javeriana con 14 años de experiencia en auditoría interna y externa, gestión de riesgos y compliance officer.

¿Cuáles son sus beneficios?

En ese sentido, es posible afirmar que con el cumplimiento tiene varios beneficios:

• Mitigar riesgos del negocio.
• Evitar incumplimiento de normas.
• Evitar sanciones y multas de entes de control.
• Mejorar la reputación de la empresa.
• Mejorar el control de los terceros al momento de su vinculación y generar evaluaciones integrales. 
• Menores tiempos y reprocesos operacionales.

En conclusión, la importancia del conocimiento de terceros que se vayan a vincular a una organización es latente, motivo por el que aplicar la normativa SARLAFT y los conceptos emitidos por los organismos nacionales e internacionales, además de tener la herramienta adecuada para ello, no es una opción, sino una obligación y la mejor decisión para prevenir riesgos.