¿Qué es el Lavado de Activos y el Lavado de Criptomonedas en Colombia?

En Colombia, el lavado de activos es un delito que consiste en dar apariencia de legalidad a recursos, bienes o dineros que provienen de actividades ilícitas. Es el proceso de "limpiar" dinero sucio para que pueda entrar al sistema financiero y ser utilizado sin levantar sospechas.

Para que se configure el lavado de activos, el dinero debe provenir de un delito previo o delito fuente. En Colombia existen 65 delitos fuente, entre los que destacan:

• Narcotráfico y tráfico de armas.
• Enriquecimiento ilícito.
• Extorsión y secuestro.
• Corrupción (delitos contra la administración pública).
• Contrabando.
• Trata de personas.

Las criptomonedas son activos digitales descentralizados, ya que no están controladas ni respaldadas por ningún banco central, y sus intercambios no requieren de intermediarios. El control de las transacciones de criptodivisas depende de una base de datos descentralizada, normalmente una blockchain (cadena de bloques), y se utilizan como medio de pago alternativo al dinero de curso legal y más frecuentemente como inversión.

¿Qué es el Blockchain? El término blockchain se puede traducir de manera literal por “cadena de bloques”. En esta cadena (chain), cada bloque (block) está lleno de datos. Es una enorme base de datos que recoge y almacena la información de manera compartida y descentralizada, es decir, que no cuenta con una autoridad o ente de control que lo regule y vigile, ya que opera en una red global de computadoras. 

El cripto-lavado se vale de la tecnología blockchain para disimular la procedencia ilegal de los fondos. A pesar de que la blockchain es inherentemente pública y transparente, la principal dificultad para las autoridades reside en lograr conectar una dirección de cuenta específica con la identidad real de su propietario.

El lavado de criptomonedas es el proceso ilegal de ocultar el origen ilícito de fondos obtenidos de actividades criminales haciéndolos parecer legítimos, usando la naturaleza seudónima y descentralizada de las criptomonedas para dificultar su rastreo mediante mezcladores, intercambios anónimos, diversas billeteras.

Métodos Comunes de Lavado de Activos con Criptomonedas

Los infractores aprovechan ciertas características inherentes al ecosistema de criptoactivos para ejecutar el movimiento de fondos ilícitos:

• Fragmentación Digital (Smurfing): Consiste en la división de grandes volúmenes de dinero de dudosa procedencia en múltiples transacciones de menor cuantía para adquirir cripto activos a través de diversas plataformas o mediante la intervención de múltiples individuos. 
• Servicios de Mezcla o Tumblers: Son plataformas que agregan los criptoactivos de numerosos usuarios y los dispersan posteriormente en intervalos de tiempo y montos aleatorios. El objetivo primordial es disociar la trazabilidad entre la billetera electrónica de origen y la de destino final.
• Transacciones P2P (Peer-to-Peer): Se refiere a los intercambios directos realizados entre particulares, sin intermediarios. permiten a usuarios comprar y vender activos digitales directamente entre sí, sin intermediarios centralizados, usando plataformas que facilitan la conexión
• Cajeros Automáticos de Criptoactivos: Al ser dispositivos físicos, en ocasiones se emplean para el depósito de dinero en efectivo de origen cuestionable a cambio de activos digitales, especialmente si la política de verificación de identidad (KYC) del operador del cajero es deficiente.

Etapas del lavado con criptomonedas

1. Colocación (Placement): Esta es la etapa inicial donde se introducen los fondos de origen ilícito en el sistema financiero. 

• En el Lavado Tradicional, esto se hace poniendo los fondos en circulación a través de instituciones financieras, negocios o casas de cambio. 
• En el Lavado con Criptos, los fondos ilícitos pueden introducirse ya sea porque el delincuente recibió un pago directo en criptomonedas (por ejemplo, por venta de estupefacientes) o porque utilizó moneda fiduciaria ilícita para comprar criptomonedas. 
  

2. Ocultamiento / Diversificación (Layering): El objetivo de esta etapa es disimular el rastro, la fuente y la propiedad de los fondos. 

• En el método Tradicional, se utilizan capas de transacciones financieras, como la creación de empresas fachada. 
• En el Lavado con Criptos, los delincuentes facilitan múltiples transacciones con una gran cantidad de billeteras y direcciones para dificultar el seguimiento. Aprovechan la naturaleza seudónima de las criptodivisas y emplean medios adicionales de anonimización para romper los vínculos entre las distintas transacciones.
  

3. Integración (Integration): Es la etapa final donde el dinero regresa al delincuente con apariencia de legalidad. 

• En el Lavado Tradicional, el dinero vuelve como préstamos, herencias o ganancias de un negocio legal que sirve de fachada. 
• En el Lavado con Criptos, el delincuente utiliza los fondos para fines legítimos como la compra de bienes inmuebles, joyas o coches de lujo. La integración es la forma de explicar la posesión de dichos activos, lo que puede lograrse creando una empresa en línea que acepte pagos en Bitcoin para legitimar los ingresos y transformar la criptomoneda en dinero limpio. Generalmente, esto se materializa vendiendo las criptomonedas en plataformas de intercambio, o utilizándose para inversiones.

¿Cómo se regula en Colombia los activos virtuales o cripto activos?

‍Resolución 314 de 2021 "Por la cual se impone la obligación de reporte a la UIAF a las empresas y personas naturales que provean servicios de activos virtuales en Colombia"  

Establece la obligación para los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (PSAV) en Colombia de reportar sus operaciones a la UIAF para prevenir el lavado de activos y la financiación del terrorismo. La norma exige que cualquier plataforma o persona que intercambie, transfiera o custodie criptomonedas informe sobre operaciones sospechosas y transacciones individuales que superen los 150 dólares (o 450 dólares mensuales acumulados), formalizando así el control financiero sobre el ecosistema de activos digitales en el país.

En conclusión, nos encontramos inmersos en una época de auge tecnológico, un fenómeno que permea y transforma todos los sectores, siendo el económico uno de los más impactados. Lamentablemente, este avance trae consigo riesgos inherentes, manifestados en el uso indebido de las nuevas herramientas digitales tales como los criptoactivos.

Por ello, el criptolavado de activos, resultado directo de esta modernización tecnológica que ha impulsado el uso de activos virtuales y criptomonedas, se ha consolidado como una amenaza creciente. Esta modalidad criminal se ve facilitada considerablemente por el anonimato que estas tecnologías pueden ofrecer y, crucialmente, por la dificultad de rastreo que caracteriza las transacciones basadas en blockchain. La naturaleza descentralizada y transfronteriza de estos activos virtuales permite a las redes criminales y delincuentes "blanquear" capitales ilícitos generados por actividades como el narcotráfico, la extorsión o el fraude de manera mucho más eficiente y con menores probabilidades de detección en comparación con los métodos tradicionales del sistema financiero. 

Prevención y cumplimiento con Tusdatos

La evolución de los activos digitales exige una respuesta ágil frente a las nuevas tipologías de riesgo. El anonimato relativo de la blockchain y la sofisticación de métodos como el smurfing obligan a las organizaciones a profundizar en la validación de sus contrapartes para evitar vínculos con actividades ilícitas. Por esta razón, integrar tecnología especializada en debida diligencia permite identificar señales de alerta en tiempo real y asegurar el cumplimiento de las resoluciones de la UIAF. Si buscas fortalecer tu estrategia de prevención con herramientas de validación automática, contáctanos y conoce cómo podemos proteger tu operación.

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