¿Qué es la Corrupción, el Soborno y el Soborno Transnacional?

La corrupción, el soborno y el soborno transnacional, en la actualidad, representan los riesgos de mayor impacto para la estabilidad de una organización en Colombia. En el marco del cumplimiento normativo de Colombia, integrar estos conceptos en un Programa de Transparencia y Ética Empresarial (PTEE) es una obligación legal que actúa como blindaje efectivo contra sanciones administrativas y protege la reputación y el patrimonio de las empresas. 

¿Qué es exactamente el PTEE? Consiste en un conjunto de políticas y procedimientos diseñados con el fin de detectar, prevenir y gestionar cualquier riesgo de corrupción, soborno o soborno transnacional que pueda surgir dentro de las organizaciones. 

¿Qué es la corrupción? Para la UIAF, la corrupción se define como “el uso del poder para desviar la gestión de lo público hacia el beneficio privado”. Los actos de corrupción incluyen cualquier acción u omisión capaz de generar un beneficio vinculado a delitos contra la administración pública o el patrimonio del Estado.

¿Qué es el soborno y el soborno transnacional? El soborno se da cuando una persona ofrece o entrega dinero o utilidad a un servidor público nacional para que este haga o deje de hacer algo propio de su cargo. Mientras que el soborno transnacional, es el acto mediante el cual una persona jurídica ofrece, promete o entrega sumas de dinero o cualquier beneficio a un servidor público extranjero para que éste actúe u omita sus funciones en beneficio de la empresa en un negocio internacional, es importante resaltar que: 

• No requiere un pago en efectivo, pueden ser gastos de entretenimiento, regalos de lujo o contribuciones políticas en otros países.
• Es transfronterizo, ya que la UIAF rastrea flujos de divisas sin justificación económica que puedan estar financiando estas dádivas.

¿Por qué esta diferencia es vital para el cumplimiento (PTEE)?

En los Programas de Transparencia y Ética Empresarial (PTEE) que las empresas implementar, el enfoque debe ser doble:

1. Riesgo de corrupción a nivel local: Implica la necesidad de vigilancia estricta en las interacciones y transacciones con entidades gubernamentales colombianas, tales como alcaldías, ministerios y organismos de control.
2. Riesgo de soborno transnacional: Surge cuando la empresa realiza operaciones internacionales (importaciones, exportaciones o contratos en el extranjero). Es crucial monitorear los pagos realizados a intermediarios como "agentes de aduana", "consultores de mercado" o "asesores legales" en otros países, ya que estos roles son frecuentemente utilizados como canales para la materialización de este tipo de delito.

¿Por qué es importante tener claro estos términos dentro del Cumplimiento Normativo en Colombia?

• Mandato Legal Colombiano: La legislación nacional exige la implementación de un Programa de Transparencia y Ética Empresarial (PTEE) para prevenir la corrupción en ciertas empresas. Esta obligación aplica a aquellas que cumplan con criterios específicos de ingresos, activos o sector, y que estén bajo la vigilancia de entidades como la Superintendencia de Sociedades, Financiera o de Transporte.
• Compromisos Internacionales (OCDE): Como miembro de la OCDE, Colombia adoptó la la Ley 1778 de 2016 (Por la cual se dictan normas sobre las responsabilidades de las personas jurídicas por actos de corrupción transnacional y se dictan otras disposiciones en materia de lucha contra la corrupción), la cual exige a las empresas colombianas establecer controles internos efectivos contra el soborno, y específicamente en castigar a la persona jurídica (sociedad, fundación o asociación) cuando, a través de sus empleados o contratistas, ofrece o promete dádivas a servidores públicos de otros países para obtener beneficios comerciales.
• Prevención del Lavado de Activos: Tener conocimiento sobre qué es la corrupción y el soborno, actúa como una barrera inicial crucial de prevención. Al prevenir la corrupción, se evita que los recursos ilícitos ingresen a las Organizaciones. 

En conclusión, la corrupción es el abuso de un poder delegado o de una posición de confianza para obtener un beneficio privado indebido, mientras que el soborno es una forma específica de corrupción que consiste en ofrecer, dar o recibir dinero o regalos a cambio de un favor o una decisión favorable de un funcionario, por ello tener clara la implementación de un Programa de Transparencia y Ética Empresarial (PTEE) es la clave para detectar y mitigar los riesgos de corrupción y soborno transnacional en las Organizaciones. 

El PTEE actúa como una "armadura" legal y ética con el fin de evitar que la empresa sea utilizada para actividades ilícitas que generen sanciones económicas millonarias o la posible pérdida del patrimonio. 

Entender la diferencia entre corrupción y soborno transnacional es el primer paso para blindar tu organización. Implementar un Programa de Transparencia y Ética Empresarial (PTEE) sólido no solo garantiza el cumplimiento legal, sino que protege la integridad de tus operaciones nacionales e internacionales. Para fortalecer tus procesos de debida diligencia y asegurar que tus relaciones comerciales sean transparentes, puedes contactarnos y solicitar una asesoría personalizada aquí.

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